Digitale Nomaden, Steuern und Wohnsitz

Was sind Digitale Nomaden?

Digitale Nomaden sind Menschen, die ihre Arbeit vollständig über das Internet erledigen und somit ortsunabhängig leben können. Dieser Lebensstil ermöglicht es ihnen, die Welt zu bereisen, neue Kulturen zu entdecken und ihren Lebensstil nach ihren eigenen Vorstellungen zu gestalten.

Digitale Nomaden arbeiten oft in Berufen wie Webdesign, Content-Erstellung, Softwareentwicklung, Online-Marketing oder als Berater und Coaches. Die Freiheit, von überall auf der Welt arbeiten zu können, ist für viele der größte Reiz dieses Lebensstils.

Als Digitaler Nomade müssen Sie sich mit verschiedenen praktischen, rechtlichen und steuerlichen Problemen auseinandersetzen, die in einem herkömmlichen, stationären Lebensstil weniger relevant sind. Hier sind einige der größten Herausforderungen im Detail:

1. Steuern und Wohnsitz Digitaler Nomaden

Ein weitverbreiteter Irrtum ist, dass Digitale Nomaden durch ihr ständiges Reisen und die Abmeldung beim Einwohnermeldeamt von ihren steuerlichen Pflichten gänzlich befreit wären. Dies ist jedoch ein gefährlicher Trugschluss.

Tatsächlich bleiben Sie in vielen Ländern, wie Deutschland, steuerpflichtig, wenn Sie dort weiterhin über Wohnraum verfügen oder sich regelmäßig dort aufhalten.

Selbst ein Ferienhaus oder ein Hotelzimmer kann als Wohnsitz gelten und zu steuerlichen Verpflichtungen führen. Ohne einen klar definierten steuerlichen Wohnsitz riskieren Sie hohe Nachzahlungen und eventuell sogar darüber hinaus gehende rechtliche Konsequenzen.

2. Das Internationale Steuerzertifikat

Ein Internationales Steuerzertifikat ist notwendig, falls Sie später in Ihre alte Heimat zurückkehren oder von einem Land außerhalb der EU in einen neuen EU-Mitgliedstaat ziehen möchten. Ferner wird die Vorlage eines Steuerzertifikats zunehmend auch von Banken gefordert.

3. Schwierigkeiten bei der Eröffnung und Nutzung von Bankkonten

Banken verlangen für die Eröffnung eines Kontos in der Regel einen Nachweis über Ihren Wohnsitz (z. B. eine aktuelle Verbrauchsrechnung von Strom). Ohne einen festen Wohnsitz werden Sie daher Schwierigkeiten haben, sowohl Privat- als auch Geschäftskonten zu eröffnen.

Dies gilt auch für die Beantragung von Kreditkarten, die für viele digitale Dienstleistungen und Buchungen unerlässlich sind. Anbieter von Merchant-Accounts und digitalen Währungskonten sind ebenfalls an strenge Vorschriften gebunden, die einen Wohnsitznachweis erfordern.

Ein weitverbreiteter Irrglaube unter Digitalen Nomaden ist, dass sie durch falsche Angaben oder das Verschweigen ihrer Wohnsitzänderung gegenüber Banken in der alten Heimat weiterhin ihre Konten problemlos nutzen können. Dies ist jedoch nicht nur rechtlich problematisch, sondern führt auch zu erheblichen praktischen Schwierigkeiten.

Wenn Sie Ihren Wohnsitz beispielsweise in Deutschland abmelden, sind Sie verpflichtet, dies Ihrer Bank mitzuteilen. Banken verlangen einen aktuellen Nachweis Ihres Wohnsitzes, und falsche Angaben können rechtliche Konsequenzen nach sich ziehen.

Ferner ist es in der Praxis äußerst schwierig, ohne festen Wohnsitz ein Bankkonto zu eröffnen oder zu behalten. Viele Banken benötigen regelmäßig aktualisierte Nachweise über Ihre Wohnanschrift, wie eine Meldebestätigung oder eine aktuelle Verbrauchsrechnung.

Beispiel 1: Ein Digitaler Nomade, der versucht, seine Wohnsitzänderung gegenüber der Bank zu verheimlichen, riskiert, dass sein Konto gesperrt wird, sobald die Bank von der Abmeldung erfährt. Dies kann durch verschiedene Quellen geschehen, wie durch den Austausch von Informationen zwischen Finanzinstituten oder durch regelmäßige Überprüfungen der Kontoinhaber-Daten.

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Beispiel 2: Ohne einen festen Wohnsitz kann es schwierig sein, neue Bankkonten zu eröffnen oder bestehende Konten zu verwalten. Banken sind gesetzlich verpflichtet, die Identität und den Wohnsitz ihrer Kunden zu überprüfen, um Geldwäsche und andere finanzielle Straftaten zu verhindern. Fehlen diese Nachweise, wird die Kontoeröffnung in der Regel abgelehnt oder das bestehende Konto eingefroren.

Ein weiterer Aspekt ist die langfristige Sicherheit Ihrer Finanzen. Auch wenn es Ihnen gelingt, vorübergehend ein Konto ohne aktuellen Wohnsitznachweis zu nutzen, besteht immer das Risiko, dass dies entdeckt wird. In solchen Fällen drohen Ihnen nicht nur Kontosperrungen, sondern auch rechtliche Konsequenzen und mögliche Bußgelder.

Es ist daher ratsam, Ihre Wohnsitzänderung korrekt zu melden und sich nach einer stabilen Lösung für Ihren steuerlichen und rechtlichen Wohnsitz umzusehen.

4. Zugang zu Gesundheitsversorgung und Versicherungen

Ein weiteres Problem ist die Gesundheitsversorgung. Reisekrankenversicherungen bieten nur begrenzten Schutz und setzen einen festen Wohnsitz voraus. Ohne eine Private Krankenversicherung riskieren Sie, im Krankheitsfall hohe Kosten selbst tragen zu müssen. Überdies enden viele nationale Krankenversicherungsschutzleistungen, sobald Sie sich dauerhaft im Ausland aufhalten oder sich abmelden.

5. Rechtliche Probleme bei Digitalen Nomaden ohne Wohnsitz

Auch in gerichtlichen Auseinandersetzungen kann das Fehlen eines festen Wohnsitzes nachteilig sein. Im Falle eines Straf- oder Ermittlungsverfahrens kann das Fehlen eines Wohnsitzes sogar dazu führen, dass Haft angeordnet wird.

6. Herausforderungen bei der Finanzierung des Lebensunterhalts

Um Ihren Lebensunterhalt als Digitaler Nomade zu finanzieren, benötigen Sie in der Regel eine juristische Person, wie eine Firma oder Gesellschaft, über die Sie Ihre Geschäfte abwickeln können. Dies ist nicht nur aus haftungstechnischen Gründen wichtig, sondern auch für die steuerliche Absetzbarkeit und die Akzeptanz Ihrer Dienstleistungen durch Kunden.

Eine Firmengründung ohne Nachweis eines festen Wohnsitzes ist jedoch weltweit, mit Ausnahme von vielleicht Nordkorea und einigen anderen sehr „ungewöhnlichen Staaten“, unmöglich.

 Fazit

Zusammengefasst zeigt sich, dass ein klar definierter steuerlicher Wohnsitz für Digitale Nomaden unverzichtbar ist. Ohne diesen Wohnsitz riskieren Sie rechtliche und finanzielle Schwierigkeiten, die Ihren Lebensstil erheblich beeinträchtigen können.

Zypern bietet mit seiner 60-Tage-Regelung und den vielen weiteren Vorteilen durch den Non Dom Status eine ideale Lösung für diese Herausforderungen.

In den folgenden Kapiteln werden wir detailliert auf die vielen weiteren Vorteile eingehen, die Zypern als idealen Standort für Digitale Nomaden auszeichnen.

Zypern hat sich in den vergangenen Jahren ein als wahres Paradies für Digitale Nomaden etabliert, und dies aus sehr gutem Grund, denn einer der entscheidenden Vorteile Zyperns ist unter anderem die weltweit einzigartige 60-Tage-Regelung.

Diese Regelung erlaubt es Ihnen, sich lediglich 60 (+1) Tage statt 183 (+1) Tage pro Jahr in Zypern aufzuhalten, um dort Ihre steuerliche Residenz aufrechtzuerhalten. Dieser Vorteil gibt Ihnen maximale Freiheit, sich den Rest des Jahres an beliebigen Orten aufzuhalten, ohne Ihre steuerlichen Vorteile in Zypern zu verlieren.

Als Digitaler Nomade schätzen Sie besonders die Flexibilität und Unabhängigkeit, die mit Ihrem Lebensstil einhergeht. Sie möchten die Welt bereisen, neue Kulturen entdecken und nicht an einen festen Ort gebunden sein. Gleichzeitig benötigen Sie jedoch einen steuerlichen Wohnsitz, um zumindest die wichtigsten steuerlichen und rechtlichen Anforderungen zu erfüllen.

Zypern bietet mit seiner 60-Tage-Regelung die perfekte Lösung: Sie können Ihre steuerliche Residenz, Ihren steuerlichen Wohnsitz, in Zypern aufrechterhalten, während Sie die Freiheit genießen, den Großteil des Jahres an anderen Orten zu verbringen.

Neben der 60-Tage-Regelung bietet Zypern selbstverständlich noch viele weitere attraktive Vorteile für Digitale Nomaden.

Das mediterrane Klima, die freundliche Bevölkerung und die hohe Lebensqualität machen die Insel zu einem idealen Ort. Die günstigen Lebenshaltungskosten, im Vergleich zu vielen westeuropäischen Ländern, und die vielfältigen Freizeitmöglichkeiten tragen ebenfalls zur Attraktivität Zyperns bei.

Die steuerlichen Vorteile in Zypern sind ebenfalls mehr als nur bemerkenswert. Durch den Non Dom Status können Sie erhebliche Steuerersparnisse erzielen, darunter die Steuerfreiheit auf Dividenden aus dem In- und Ausland. Diese Vorteile machen Zypern zu einem der steuerlich attraktivsten Standorte für Digitale Nomaden weltweit.

In den folgenden Abschnitten werden wir detailliert auf die vielen weiteren Vorteile eingehen, die Zypern als idealen Standort für Digitale Nomaden auszeichnen. Erfahren Sie mehr über die steuerlichen Aspekte und die einzigartigen Möglichkeiten, die Ihnen Zypern bietet.

Was versteht man unter dem Zypern Non Dom Status?

Der Non Dom Status ist ein steuerlicher Sonderstatus, der von Zypern speziell für Ausländer eingeführt wurde, die einen steuerlichen Wohnsitz in Zypern unterhalten, aber nicht in Zypern geboren sind.

Dieser Status bietet erhebliche steuerliche Vorteile und ist besonders für Digitale Nomaden attraktiv, die ihre steuerlichen Verpflichtungen minimieren möchten, während sie die Freiheit genießen, weltweit zu reisen.

Um den Non Dom Status zu beantragen, müssen Sie nachweisen, dass Sie einen Wohnsitz in Zypern haben und weder Sie noch Ihr Vater in Zypern geboren wurden. Mit dem Non Dom Status können Sie von mehreren steuerlichen Erleichterungen profitieren, die Zypern zu einem der attraktivsten Standorte für Digitale Nomaden machen.

Vorteile des Non Dom Status in Zypern

1. Garantierter Status für mindestens 17 Jahre

Mit dem Non Dom Status erhalten Sie in Zypern einen garantierten steuerlichen Sonderstatus für mindestens 17 Jahre. Dies gibt Ihnen langfristige Planungssicherheit und Stabilität, um Ihre geschäftlichen und persönlichen Finanzen zu organisieren.

2. 60-Tage-Regelung in Zypern für maximale Freiheit

Die 60-Tage-Regelung ermöglicht es Ihnen, sich lediglich 60 (+1) Tage im Jahr in Zypern aufzuhalten, um Ihre steuerliche Residenz aufrechtzuerhalten. Dies gibt Ihnen die Freiheit, den Großteil des Jahres an anderen Orten zu verbringen, ohne Ihre steuerlichen Vorteile zu verlieren.

Beispiel 1: Eine Digitale Nomadin, die als SEO-Beraterin arbeitet, nutzt die 60-Tage-Regelung, um den Winter in Thailand und den Sommer in Europa zu verbringen. Sie hält sich mindestens die notwendigen 60 Tage pro Jahr in Zypern auf, um ihre steuerlichen Vorteile zu sichern.

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Beispiel 2: Ein freiberuflicher Schriftsteller verbringt jedes Jahr mehrere Monate in verschiedenen europäischen Städten, um Inspiration für seine Bücher zu finden. Dank der 60-Tage-Regelung kann er weiterhin die steuerlichen Vorteile Zyperns nutzen, während er die Welt bereist.

3. Keine Remittance Basis Taxation

Ein bedeutender Vorteil des zypriotischen Steuersystems für Digitale Nomaden ist, dass Zypern im Gegensatz zu Ländern wie Malta keine Remittance Basis Taxation vorsieht. Dies bedeutet, dass Einkommen, das nach Zypern transferiert wird, nicht zusätzlich besteuert wird. Diese Regelung bietet erhebliche Vorteile und ermöglicht eine flexiblere und unkompliziertere Finanzplanung.

Beispiel 1: Internationale Einnahmen
Ein Digitaler Nomade, der als freiberuflicher Softwareentwickler arbeitet, hat Kunden auf der ganzen Welt und erhält Zahlungen in verschiedenen Währungen. In Malta würde er verpflichtet sein, jede Überweisung, die auf ein maltesisches Konto eingeht, zu versteuern, unabhängig davon, woher das Geld stammt. In Zypern hingegen kann er seine internationalen Einnahmen nach Zypern transferieren, ohne dass diese zusätzlich besteuert werden. Dies erleichtert die Verwaltung seiner Finanzen erheblich und reduziert seine Steuerlast.

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Beispiel 2: Kapitalrückführung aus dem Ausland
Ein Investor, der mehrere Immobilien und Aktienportfolios weltweit besitzt, möchte regelmäßig seine Gewinne und Dividenden nach Zypern transferieren. In Malta müsste er auf jede Überweisung, die auf sein maltesisches Konto eingeht, Steuern zahlen, auch wenn die Einkünfte bereits im Ausland versteuert wurden. In Zypern jedoch kann er diese Einkünfte ohne zusätzliche Steuerbelastung nach Zypern transferieren. Dies bietet ihm die Freiheit, seine Erträge uneingeschränkt zu nutzen und reinvestieren zu können.

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Beispiel 3: Vergleich mit Malta
Ein Digitaler Nomade, der zwischen Malta und Zypern wählen kann, entscheidet sich für Zypern aufgrund der steuerlichen Vorteile. In Malta würde er für jeden Betrag, der aus dem Ausland auf ein maltesisches Konto überwiesen wird, zusätzlich besteuert. Dies schränkt seine finanzielle Flexibilität ein und erhöht seine Steuerlast. In Zypern hingegen genießt er die Freiheit, seine Auslandseinkünfte nach Zypern zu transferieren, ohne zusätzliche Steuern zahlen zu müssen. Diese Regelung macht Zypern zu einer attraktiveren Option für Digitale Nomaden, die weltweit tätig sind.

Zusammenfassung

Die fehlende Remittance Basis Taxation in Zypern stellt einen erheblichen Vorteil für Digitale Nomaden dar. Sie ermöglicht es, internationale Einnahmen und Kapitalerträge nach Zypern zu transferieren, ohne zusätzliche Steuerbelastungen befürchten zu müssen. Dies bietet eine flexible und effiziente Finanzplanung und macht Zypern zu einer äußerst attraktiven Wahl für Digitale Nomaden im Vergleich zu anderen Ländern wie Malta.

4. Steuerfreiheit auf Dividenden und niedrige Körperschaftssteuer

Dividenden, die Sie von in- und ausländischen Unternehmen erhalten, sind für Sie als Non Dom in Zypern steuerfrei. Zudem beträgt die Körperschaftssteuer auf Unternehmensgewinne in Zypern lediglich 12,5 %, was im Vergleich zu vielen anderen Ländern äußerst attraktiv ist.

Beispiel:
Ein Unternehmer lebt in Zypern und hat dort seinen steuerlichen Wohnsitz. Er besitzt den Zypern Non Dom Status. Der Unternehmer ist Gesellschafter mehrerer Kapitalgesellschaften, unter anderem in Zypern und in Dubai. Vierteljährlich erhält er Dividenden aus diesen Kapitalgesellschaften. Diese Dividenden nimmt er auf sein Privatkonto, wahlweise in Zypern oder auch in einem anderen Land, ein. Da er in Zypern steuerlich ansässig ist und den Sonderstatus eines Non Dom besitzt, sind die Dividenden für ihn komplett steuerfrei.

5. Steuerfreie Zins- und Anlageerträge

Digitale Nomaden mit dem Non Dom Status in Zypern profitieren nicht nur von der Steuerfreiheit auf Dividenden, sondern auch von der Steuerfreiheit auf Zins- und Anlageerträge. Dies bedeutet, dass Einkünfte aus verschiedenen Kapitalanlagen, wie Zinsen, Aktienhandel und anderen Wertpapiergeschäften, in Zypern steuerfrei sind.

Gemäß Artikel 8 (22) des Einkommensteuergesetzes N118 (I) / 2002 sind Gewinne aus einer Vielzahl von Anlageformen steuerfrei. Dazu gehören:

• Handel mit Stamm- und Vorzugsaktien
• Optionen auf Wertpapiere
• Schuldverschreibungen und Anleihen
• Short-Positionen und Termingeschäfte
• Wertpapier-Swaps und Repo-Geschäfte
• Investmentfonds und kollektive Kapitalanlagen

Diese umfassenden steuerlichen Erleichterungen machen Zypern besonders attraktiv für Digitale Nomaden, die ihre Einnahmen aus verschiedenen Anlagequellen maximieren möchten.

Durch den Non Dom Status können Digitale Nomaden in Zypern ihre Anlageerträge steuerfrei vereinnahmen, was eine erhebliche finanzielle Entlastung darstellt und ihnen erlaubt, ihre Investitionen und Erträge optimal zu planen und zu nutzen.

6. Jährliches Internationales Steuerzertifikat

Ein weiterer bedeutender Vorteil für Digitale Nomaden, die den Non Dom Status in Zypern besitzen, ist die Möglichkeit, ein jährliches international anerkanntes Steuerzertifikat zu beantragen. Dieses Zertifikat bestätigt Ihre steuerliche Ansässigkeit in Zypern und bietet Ihnen zahlreiche Vorteile.

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7. Zypern ist kein Niedrigsteuerland

Ein wesentlicher Vorteil für Digitale Nomaden, die sich für Zypern als steuerlichen Wohnsitz entscheiden, ist die Tatsache, dass Zypern international nicht als Niedrigsteuerland gilt. Diese Einstufung bringt mehrere wichtige Vorteile mit sich:

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Warum Zypern und warum Privacy Management Group?

Zypern hat sich als der ideale Standort für Digitale Nomaden innerhalb der Europäischen Union etabliert. Mit seiner attraktiven 60-Tage-Regelung, dem Non Dom Status und den umfassenden steuerlichen Vorteilen bietet Zypern eine einzigartige Möglichkeit, den steuerlichen Wohnsitz in einem EU-Land zu behalten und gleichzeitig von den besten Rahmenbedingungen zu profitieren.

Unser Unternehmen hat sich auf die Beratung und Betreuung von Digitalen Nomaden spezialisiert.

Wir bieten Ihnen eine umfassende und kostenfreie Beratung, um Ihre Auswanderung nach Zypern so angenehm und reibungslos wie möglich zu gestalten.

Unsere Dienstleistungen umfassen:

• Firmengründung: Unterstützung bei der Gründung Ihrer Firma in Zypern, maßgeschneidert auf Ihre individuellen Bedürfnisse.
• Residenz- und Non Dom Status: Beratung und Unterstützung bei der Beantragung der steuerlichen Residenz und des Zypern Non Dom Status.
• Bankkonten: Unterstützung bei der Eröffnung von Geschäfts- und Privatkonten, um Ihre finanziellen Angelegenheiten optimal zu verwalten.
• Wohnungssuche und Betriebsstätte: Unterstützung bei der Suche nach einer geeigneten Wohnung und Betriebsstätte.
• Steuerberatung und Buchhaltung: Professionelle Steuerberatung, Buchhaltung und Erstellung von Jahresabschlüssen durch unsere hausinternen Steuerberater und Buchhalter.
• Rechtsberatung: Unsere Rechtsabteilung steht Ihnen bei allen rechtlichen Fragen zur Seite.

Wir sind keine Vermittler, die Rechtsanwälten, Steuerberatern oder Buchhaltungsbüros Mandanten vermitteln. Bei uns erhalten Sie alle Leistungen aus einer Hand und direkt im Haus.

Unsere Experten sind direkt in unserem Unternehmen angestellt und arbeiten eng zusammen, um Ihnen eine rundum Betreuung in deutscher Sprache zu bieten. Egal, ob per Live-Chat, E-Mail, Telefon oder in einem persönlichen Gespräch in unserem Service-Center in Zypern – wir sind für Sie da.

Kontaktieren Sie uns noch heute!
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